Az önkéntes előnyök és a HSA-k közötti kapcsolat megértése
Az Egyesült Államokban a magas levonható egészségügyi ellátási tervek emelkedésével az egészségmegtakarítási számlák (HSA-k) hasznos, költségtakarékos munkavállalói előnyöket kínálnak, amelyet sok munkáltató kínál. A munkavállalóknak lehetőségük van arra, hogy az adózás előtti bevételeket olyan számlára terjesszék, amelyet az orvosi igények széles skálájához használhatnak, beleértve néhány alternatív wellness szolgáltatást, mint például a masszázs, a kiropraktika és a táplálkozási támogatás.
2017-től az SHRM beszámol arról, hogy az Internal Revenue Service felemelte a korlátokat, amelyeket az egyének félrevezethetik HSA-jukban (50 dollárért), ami még vonzóbbá teszi a munkavállalókat.
Az egészségmegtakarítási számlák használata az Egyesült Államokban
A Munkavállalói Juttatások Kutatóintézete azt javasolja, hogy "2016. december 31-én mintegy 5,5 millió HSA-számla van, összesen 11,4 milliárd dollár értékben." A tanulmány azt is kimutatta, hogy a legtöbb HSA-számlatulajdonos a pénzeszközöket fedezi beleértve az adólevonási jogokat, az együttes biztosításokat, a társ fizetéseket és a vényköteles gyógyszerköltségeket. Mások olyan eszközöket használnak, mint a számlák ellenőrzése a wellness szolgáltatásokért vagy a nagy orvosi költségek megtervezéséért, annak ellenére, hogy ezeket a forrásokat más adómegtakarítási lehetőségekbe fektetik. 2016-ban az EBRI arról számolt be, hogy a HSA-tervezők 63 százaléka visszavonta az alapokat különféle kiadásokhoz.
Az önkéntes ellátások támogatást nyújthatnak az egészségügyi költségek szabályozásához
A munkáltatók által az alkalmazottak számára kínált egyéb lehetőségek az önkéntes juttatások alkalmazása, amelyek nagyobb védelmi réteget biztosítanak a munkavállalóknak.
Ezek a 100 százalékos munkavállalói önfinanszírozott tervek segíthetnek csökkenteni a normál egészségbiztosítási díjak költségeit, ha az alkalmazottak önkéntes terveket használnak. Azonban a javadalmazás összege olyan, amely költségeit drasztikusan csökkenti más típusú biztosításoknál.
Az önkéntes ellátások leggyakoribb típusaira példák a következők:
- Kórházi kártérítési tervek
- Baleseti biztosítás
- Rák és kritikus betegség biztosítás
- Kiegészítő életbiztosítás
- Fogorvosi biztosítás
- A látás kedvezményes előnyei
- Rövid és hosszú távú rokkantsági biztosítás
- Személyazonosság-lopás biztosítás
- Pet biztosítás
- Diákhitel-visszafizetés
Önkéntes juttatási tendenciák az Egyesült Államokban
A 2016. évi Towers Watson önkéntes juttatások és szolgáltatások felmérése szerint "az amerikai munkáltatók 92 százaléka szerint az önkéntes juttatások és szolgáltatások fontosak lesznek munkavállalói értékükre a következő három-öt évben." 2015-ben ez a százalék 73 százalék volt. 2018-ra a fenti önkéntes előnyök nagy része a legtöbb szervezetnél közel 80 százalékos ajánlatot fog nyújtani.
Hol származnak az önkéntes előnyök növelése?
Az önkéntes juttatásokat igénylő munkavállalók növekvő száma olyan fiatalabb generációktól származik, akik nagyobb ellenőrzést igényelnek az egészségügyi ellátásukért. Sokan olyan testreszabott egészségügyi terveket akarnak, amelyek megfelelnek életstílusuk egyedi igényeinek, és évekig könnyen módosíthatók változásukkor. Például egy alkalmazottnak szüksége lehet a kedvtelésből tartott állatok biztosítására. Később ez az egyedüli alkalmazott megházasodik, és kiegészítő biztosítást igényel a házastársától, aki nem rendelkezik elég munkáltatójával.
Ugyanakkor sokan nem pazarolják pénzüket olyan vészhelyzetek miatt, mint más generációk. Egy 2017-es bankár-felmérés szerint az amerikaiak 57 százaléka nem rendelkezett elegendő pénzzel a 500 dollár váratlan kiadás fedezésére. Az emberek legnagyobb költsége az autó- és házi javítás, valamint az orvosi költségek. Míg a gazdaság lassan helyreállt, a jövedelmek nem tartották fenn a kilencvenes évek vége óta a megélhetési költségeket. Ezért mind a HSA-k, mind az önkéntes segélyprogramok növekedése nagyobb forrásokat biztosított a fogyasztóknak az orvosi költségek kifizetéséhez.
Lehet, hogy az önkéntes ellátások valóban elveszik az egészségmegtakarítási számlákat?
Fontos megjegyezni, hogy az egészségügy nem, és soha nem lehet egy egyforma méretű megközelítés. Az egészségmegtakarítási számlák, valamint az önkéntes ellátások esetén a munkavállalók döntése szerint részt vehetnek vagy sem.
Azt is eldöntheti, hogy az adózás előtti bevételeinek mekkora részét szeretnék hozzájárulni ezekhez a tervekhez. Egyesek úgy dönthetnek, hogy hozzájárulnak a HSA-k maximális összegéhez a jövőbeli egészségügyi szükségletek finanszírozása érdekében (pl. Drága műtét vagy terhesség), míg mások hozzájárulhatnak a minimális összeghez a gyógyszerek és a megelőző ellátás kifizetéséért.
Az önkéntes juttatási tervek költséghatékonyabb módot jelenthetnek arra, hogy egyes alkalmazottak orvosi szükségleteket tervezzenek. Szembesülhetnek egy súlyos betegséggel, amely gyakran kórházba helyezi őket, és ennélfogva a kórházi kárenyhítési terv, amely annyit fizet, hogy tartózkodásonként fizesse őket. A kemoterápiás kezelés alatt álló munkavállaló dönthet úgy, hogy egy kritikus betegségtervvel megy, amely nagy szükség van pénzügyi támogatást a váratlan költségekre, amelyek egyébként egy HSA-számlán hektáron átmenthetnek.
HSA kontra önkéntes biztosítás
A HSA-k és az önkéntes juttatási programok közötti különbséget a legjobban illusztrálja, hogyan használják őket.
Az egészségmegtakarítási számlák év előtti adókulcsok, amelyek minden évben egy bizonyos összegre vannak korlátozva. 100 százalékos önfinanszírozású alkalmazottak, akik meghatározzák, hogy jövedelmük egy százalékát külön fizetési időszakra különítik el. A HSA alapok felhalmozódnak, de nem keresnek kamatot. Az alapok közvetlenül a szolgáltatóknak fizetendő betéti kártyával, vagy jóváhagyott követelések benyújtásával jutalmazhatók bankszámlára. Amikor a munkavállaló a pénzeszközöket egy jóváhagyott egészségügyi szolgáltatás vagy termék megfizetésére használja fel, akkor saját belátásuk szerint kell eljárnia. Néhány munkavállaló egyszerűen elhagyja az alapokat, és adómentességként használja őket.
Az önkéntes előnyök a "felhasználás vagy elveszés" opció, hasonlóan más típusú munkavállalói juttatási programokhoz. A munkavállalók minden hónapban kis díjat fizetnek bérszámfejtés útján, hogy részt vehessenek az általuk választott önkéntes tervben. 100 százalékos önfinanszírozású, de (ellentétben a HSA-kkal) a tervek díjai nem keletkeznek az idő múlásával. Az alkalmazottaknak el kell dönteniük, mikor kell használniuk, jóvá kell hagyniuk, és a pénzt közvetlenül (nem a szolgáltatóknak) kell fizetniük. Ez minden kvalifikációs eseményre érvényes. Az év végén az ellátmány tagoknak kifizetett követeléseik vannak, és ezek a pénz egy részét egy másik típusú megtakarítási számlára helyezik. De még mindig adót kell fizetniük.
Az egészségmegtakarítási számlák helyébe lépő önkéntes juttatási programok típusai az egyes tervek tagjai által igényelt pénzügyi szükségletek és gondosság függvényében határozhatók meg. Például a munkavállaló részt vehet balesetpolitikában, kórházi kártalanítási tervben és kritikus betegségi tervben. Ez a munkavállaló megsérülhet a karban, egy kirándulást a sürgősségi helyiségbe és a későbbi műtétet, amely kórházi tartózkodást és terápiát igényel. A baleseti terv a 750 dollárt fizetheti a csontért, a kórházi kártalanítási terv napi 1000 dollárt fizethet a kórházi tartózkodásért, a kritikus betegségterv pedig 0 dollárt fog fizetni. Ha a munkavállaló rendelkezik HSA-val, akkor dönthet úgy, hogy ezt használja fel a hozzáadott levonásokért a szabványos HDHP gyógyszerek és terápia alkalmazásával.
Az önkéntes juttatási tervek alkalmazása nagy rugalmasságot biztosít az alkalmazottaknak arra vonatkozóan, hogy miként szeretnék használni az egészségügyi ellátás költségeit, ahol gondoskodni fognak velük, és tárgyalni az alacsonyabb áron. Ezeket más egészségügyi ellátással együtt lehet megvásárolni, és le kell dobni, ha már nem hasznosak a munkavállalók számára. Az önkéntes tervek nagyon kedvezőek a csoportos arányoknál, összehasonlítva más típusú ellátásokkal. Ők is megvásárolhatók, ha a munkavállaló a beiratkozási időszakok között van, vagy elveszítette a lefedettséget.
Fontos megjegyezni, hogy egyes orvosi klinikák csak önbeváltási lehetőségeket kínálnak, amelyek költségmegtakarítást eredményezhetnek a megelőző és általános wellness ellátáshoz. Ebben az esetben a HSA vagy egy önkéntes biztosítási terv jobban megbirkózhat az alkalmazottakkal az igényeiknek megfelelően. Ez természetesen függ a nyújtott ellátás típusától és a jóváhagyási folyamattól.
Az önkéntes ellátások alkalmas helyettesítő lehetnek azoknak a munkavállalóknak is, akik most kezdődnek új karriertől. Valószínűleg nem fognak elégetni ahhoz, hogy többet tudjanak nyújtani a munkáltatójuk által kínált legalacsonyabb szintű munkaerő-felmérésnél, és nem volt ideje sok pénzt felvenni a HSA alap vagy a sürgősségi megtakarítási számlán. Ebben az esetben az önkéntes juttatási terv biztonsági hálót biztosíthat mindaddig, amíg egy HSA-ban többet nem tud megtakarítani, vagy alacsonyabb levonható egészségbiztosítási tervet biztosít a munkáltatóval.
Miért válasszanak az alkalmazottak egymásnak?
Amikor a munkaadók olyan önkéntes előnyöket kínálnak, mint a fogászati biztosítás, a látásápolás, a kedvtelésből tartott állatok biztosítása és a hagyományos egészségbiztosítási programokban nem szereplő egyéb lehetőségek, akkor ez a bónusz a munkavállalók számára. Általában ezt nem tekintik az egészségügyi ellátás helyettesítésére. Kiválaszthatják, hogy nem használnak HSA-t számos okból, beleértve az egészséges és nem igényel nagy gondot. Lehet, hogy más préselési kiadások, például a hallgatói hitelek és a háztartási költségek miatt megakadályozzák, hogy pénzt takarítsanak meg egy HSA-ban. Vagy lehet, hogy nem kaptak oktatást a HSA által nyújtott kiváló adó-menedékhelyen.
Kétséges, hogy az önkéntes biztosítási tervek az egészségmegtakarítási számlák helyébe lépnek, a fenti okok miatt. Az önkéntes előnyök nem működnek a HSA-k ellen. Ha ezeket más egészségbiztosítási lehetőségekkel és egészségmegtakarítási számlákkal kombinálják, akkor ez az, amikor az intelligens alkalmazottaknak a legjobb sikerrel járnak.
Az önkéntes juttatási programok használatának módja és alkalmazása, mikor használják a HSA-kat, és mikor használják a hagyományos orvosi biztosítást, az oktatás és a terv minden előnyének ismerete. Nincs 100 százalékos helyes módja az egészségügyi ellátások igénybevételének, de sokféleképpen lehet pénzt megtakarítani az egészségügyi ellátásban és jól maradni. A munkatársaknak meg kell próbálniuk, hogy minél többet megtudjanak ezekről a lehetőségekről a kiválasztás előtt.