A HSA egyedülálló előnyökkel járhat az orvosi költségek megtakarításakor
Ha ezek közül bármelyik elérhető az Ön számára, akkor fontos megérteni, hogyan hasonlítható össze a HSA vs. HRA.
Egészségmegtakarítási számlák alapjai
Ahogy a neve is sugallja, a HSA olyan megtakarítási számla, amelyet kifejezetten az egészségügyi ellátáshoz használnak. Ezek a számlák magas levonható egészségbiztosítási tervekhez kapcsolódnak, amelyeket a munkáltató nyújt. Ön is választhat, hogy jelentkezzen be egy magas levonható tervet a HSA, ha Ön önálló vállalkozó.
A HSA-t fel lehet használni az orvosi költségek széles skálájáért, többek között:
- Orvoslátogatás
- Megelőző ellátás
- Speciális szolgáltatások
- Fizikoterápia
- Kábítószer és alkohol kezelési programok
- Súlycsökkentő programok
- A szervátültetések
- Lab tesztek
- Orvosi felszerelések és kellékek
- Kórházi szolgáltatások
- Fogászati szolgáltatások
- Vision szolgáltatások
- Vényköteles gyógyszerek
- Over-the-counter gyógyszerek
Az Internal Revenue Service korlátozza, hogy a HSA pénzeszközeit milyen mértékig lehet felhasználni. Például nem használhatja a HSA-nál a pénzt olyan dolgokért, mint a fogfehérítés, a vitaminok, a hajátültetések, a testmozgás vagy a konditerem tagsága.
A HSA alapok használata viszonylag egyszerű. Biztosítója a betéti számlához kapcsolódó bankkártyát kínál. Ezután átsimogathatja a kártyát az elszámolható orvosi költségek megfizetésére, és a HSA szolgáltató az év végén adóbevallást nyújt, bemutatva az összes kiadást és az éves hozzájárulásait.
A 2018-as évre 3,450 dollárral járulhat hozzá egy HSA-hoz, ha egyetlen lefedettséggel rendelkezik. A korlát 6 900 dollárra emelkedik, ha családi fedezete van. A munkáltatók az Ön nevében hozzájárulhatnak egy HSA-hoz. Az összes munkavállalói és munkáltatói járulék nem haladhatja meg az éves hozzájárulási korlátot.
Hogyan működik egy egészségügyi megtérítési megállapodás?
Az egészségügyi visszatérítési rendszer különbözik a HRA-tól számos kulcsfontosságú módszernél. Először is, ez önmagában nem önálló takarékszámla, és nem is egészségbiztosítás. Ön nem járul hozzá a számlához; ehelyett a munkáltató hozzájárulást nyújt Önnek.
A munkáltatók egy HRA-t alakíthatnak ki minden 65 év alatti alkalmazottnál. Ők irányítják azt is, hogy miként költheti el a pénzt a fiókjában. Például, ha olyan orvosi kiadások, amelyekért a biztosítás nem fizet, akkor megérintheti a HRA-t a fizetéshez, majd fedezheti magában a fennmaradó különbségeket. Alternatívaként a munkáltató beállíthatja a tervét úgy, hogy fedezzen egy olyan összeget, amelyre nem terjed ki a biztosítás; akkor a HRA fizet a többit.
A járulékküszöbértékek tekintetében ez a munkaadó által létrehozott HRA típusától függ. Az integrált HRA, amely például egy magas levonható csoport egészségtervéhez kapcsolódik, például nincs éves hozzájárulási korlátja.
Az 50 vagy kevesebb alkalmazottal rendelkező vállalkozások számára kialakított, minősített kis munkaadói (HSE) minősített kisegítő hivatás (QSEHRA) az egyedi lefedettségre vonatkozó 5,050 dollár hozzájárulási korlátot és a családi lefedettségre vonatkozó 10,250 dollárt 2018-ban biztosítja.
A HSA-hoz hasonlóan a HRA-ban tartott pénzt csak képzett orvosi költségekre lehet felhasználni. Általában ez magában foglalja az egészségbiztosítási terv által lefedett költségeket, például orvosi látogatásokat, kórházi szolgáltatásokat és vényköteles gyógyszereket. A munkáltatónak lehetősége van arra, hogy kiterjessze a lefedettség körét, hogy tartalmazza a teljes körű kiadásokat, amelyek HSA-támogathatók, de ez nem kötelező.
A HSA-k és a HRA-k előnyei
A HSA és a HRA ugyanolyan előnyösnek tűnhet, de a HSA-k olyan fontos előnyökkel járnak, amelyeket a HRA-k nem.
Először is, a befizetett hozzájárulások adómentességet élveznek. A levonások csökkentik az adóköteles jövedelmüket az év során, ami alacsonyabb adóbevallást vagy nagyobb visszatérítést eredményezhet.
A HRA járulékai levonhatók, de csak a munkáltató számára; nem kapsz adóelkerülést az ilyen fiókok egyikének.
Ezután nem kell használni a HSA alapokat addig, amíg szükséged van rájuk. A pénzt, amelyet évről évre átvesz, és addig, amíg visszavonod, továbbra is érdeklődik. A HRA-val a munkáltató eldönti, hogy az egyik évről a másikra jár. Ha ez nem egy lehetőség, a HRA-pénzed lényegében használ-it-vagy-lose-it.
A HSA és a HRA közötti alapok felhasználása is különbözik. Ha a munkáltató nem úgy dönt, hogy meghaladja az egészségügyi tervben szereplő költségeket, találhat magának többet a zsebkiadásért az orvosi költségek fedezésére, amelyet egy HSA fedezhet.
Végül, és talán a legfontosabb, hogy egy HSA kettős feladatot képes ellátni nyugdíj-tervezési eszközként. Rendszeresen a HSA-tól az egészségügyi ellátáson kívüli kivonásokra 20 százalékos adójóváírás és rendes jövedelemadó vonatkozik. Ha egészségesek maradnak, és a munkanapjai során továbbra is pénzt gyűjtenek a számláján, bármikor kivonhat pénzt a HSA-ból 65 év feletti életkorban, a 20 százalékos büntetés nélkül. Ön továbbra is a szokásos jövedelemadót terheli a visszavonásodon, de ez hasznos módja lehet a 401 (k) vagy az egyéni nyugdíjazási számlák társadalombiztosítási ellátásainak vagy nyugdíjazási bevételeinek kiegészítésére.
A HSA-hoz való hozzájárulás, még akkor is, ha nem minden évben növeli a tervét, hasznos lehet a nyugdíjba vonulás további megtakarítási forrásának megteremtéséhez. Ha azonban csak egy HRA-t kapsz, érdemes pontosan megérteni, hogy hogyan használhatja azt, hogy a lehető legtöbbet hozza ki.