A meghatározott juttatási programokban a jelenlegi alkalmazottak és foglalkoztató ügynökségeik pénzhez jutnak a nyugdíjrendszerbe. A rendszer ezt a pénzt használja a nyugdíjasok járadékainak és egészségbiztosítási költségeinek kifizetésére.
A rendszer feltételezi a befektetési teljesítmény kockázatát. A meghatározott juttatási programok sok régóta fennálló nyugdíjrendszer gerincét képezik.
Ahogy az idő telt el, a nyugdíjazási rendszerek hozzáadott járulékfizetési lehetőségeket biztosítottak az alkalmazottaknak, hogy pénzt takarítsanak meg a nyugdíjazáshoz. Számos rendszerben a meghatározott hozzájárulási lehetőségek csak úgy kezdődtek, mint az opciók. De rendszerint lassan változtatják a rendszert.
A kormány nyugdíjazásának csekély vonzereje
A jogalkotók nyilvános nyomás alatt számos módon csökkentették a nyugdíjrendszerek általános vonzerejét. Először is arra kényszerítették az alkalmazottakat, hogy több pénzt járjanak be, miközben ugyanolyan előnyökkel rendelkeznek. Sokkal inkább, mint a kormányok fogalma, hogy kevesebbet csinálnak kevesebbel, az alkalmazottak több pénzt járnak ugyanarra a nyugdíjas kifizetésre.
Másodszor, a törvényhozók a munkáltatóktól a munkavállalók felé fordították a kockázatot úgy, hogy a meghatározott hozzájárulási terveket a rendszer nagyobbik részévé tette, miközben a meghatározott hozzájárulási tervekbe vágták.
Ez bizonytalanná teszi a munkavállalókat a nyugdíjazás életszínvonalához. Az alkalmazottak meghatározott juttatási tervben célzott járadékra törekedhetnek, de egy meghatározott hozzájárulási tervben nem biztos, hogy megtehetik.
Harmadszor, a törvényhozók olyan szabályokat léptettek életbe, amelyek befolyásolhatják a korai nyugdíjkorhatárt és a nyugdíjasok egészségbiztosítási költségeinek kifizetését.
Az egészségbiztosítás a nyugdíjazási rendszerek egyik fő költsége, így a költségek egy részének elengedése nagy előny a nyugdíjazási rendszergazdák számára, de nem azok számára, akiket szolgálnak.
Negyedszer, a törvényhozók korlátozották a kettős bemerítés gyakorlatát, ahol a nyugdíjasok a nyugdíjrendszeren belül működő szervezetnél dolgoznak, így visszavonulnak a nyugdíjrendszerből és egy tag munkáltatóból. A nyugdíjrendszer szabályaitól függően ez a gyakorlat komoly következményekkel járhat a rendszer fenntarthatóságára nézve.
Amikor a nyugdíjszabályok megváltoznak
A kormányzati dolgozók általában nagyobb arányban szavaznak, mint a lakosság egésze, ezért érdemes megjegyezni, hogy a törvényhozók megpróbálják megnyugtatni a kormányzati dolgozókat a jelenlegi szabályok szerint a régi szabályok szerint. Az új munkavállalókat a kevésbé előnyös szabályok alá helyezik. Nem tudják, hogy rosszabb üzletet kapnak, mint munkatársaik, amíg már nem dolgoznak.
Néhány nyugdíjrendszer az alkalmazottaknak a társadalombiztosításhoz járul hozzá. Mások nem. A társadalombiztosítási nyugellátások igénybevétele érdekében az egyéneknek munkájuk során hozzá kell járulniuk hozzá. Amikor a törvényhozók és alkalmazottaik írják le a nyugdíjrendszer alapjait, figyelembe veszik, hogy a nyugdíjasok hozzáférhetnek-e a társadalombiztosításhoz.
Példák nyugdíjrendszerekre
Íme néhány példa nyugdíjrendszerekre:
- A legtöbb szövetségi kormány munkavállalói részt vesznek a szövetségi alkalmazottak nyugdíjrendszerében . Ez a rendszer 1987-ben kezdte meg a közszolgálati nyugdíjazási rendszert . A FERS három összetevője: a társadalombiztosítás, az alapellátási terv és a Thrift Savings Plan . Ez a terv egyesíti a meghatározott juttatásokat és a meghatározott hozzájárulási elemeket. A CSRS egy meghatározott juttatási program. Amikor létrejött a FERS, a munkavállalók dönthetnek úgy, hogy a CSRS-rel maradnak, vagy a FERS-hez.
- Az államoknak számos nyugdíjazási rendszere van, amelyek különböző kormányzati szervezetek és alkalmazottaik számára dolgoznak. Egyes államok nyugdíjrendszereket foglalnak magukban az állami ügynökségek, a közoktatás, a városi önkormányzatok és a megyei önkormányzatok számára. Például Texas rendelkezik az alkalmazottak nyugdíjrendszerével az állami alkalmazottak, az oktatók nyugdíjazási rendszere az egyetemi és iskolavezető alkalmazottaknak, a Texas önkormányzati nyugdíjazási rendszere a városi munkatársaknak és a Texas County & District nyugdíjazási rendszere a megyei önkormányzatok és különleges körzetek munkavállalói számára. Egyes nagyvárosok és megyék úgy döntenek, hogy nem vesznek részt az állami nyugdíjazási rendszerekben, és nem hoznak létre saját önfinanszírozású nyugdíjazási terveket.